Annulation des actes simulés : soustraire des biens aux héritiers

Quelques années avant sa mort, un père transfère son appartement d'Antalya au nom d'un seul de ses fils et fait inscrire l'opération au registre foncier comme une « vente » — alors qu'en réalité aucune somme ne change de mains. Le but est manifeste : écarter ses autres enfants de la succession. Le droit turc offre aux héritiers une arme puissante contre ces transferts occultes : l'action de muris muvazaası, communément appelée soustraction de biens de la succession. Cette action fait constater la nullité d'un acte agencé pour ressembler à une vente mais qui, en substance, est une donation, et fait revenir le bien dans la masse successorale. Pour les héritiers étrangers vivant à l'étranger qui soupçonnent qu'un frère, une sœur ou un autre proche a reçu du défunt une donation cachée, ce recours est essentiel.

Qu'est-ce que le muris muvazaası (soustraire des biens aux héritiers) ?

La simulation (muvazaa) est une discordance que les parties créent délibérément entre leur volonté réelle et leur déclaration apparente ; son fondement juridique général est le principe de la volonté et de la déclaration énoncé à l'article 19 du Code des obligations turc (TBK). En droit des successions, cette notion revêt une forme particulière : pour écarter des biens des héritiers réservataires ou d'autres héritiers légaux, le défunt transfère un bien qu'il souhaite en réalité donner, mais qu'il déguise au registre foncier en une vente ou un contrat de soins viager.

Deux actes s'imbriquent ici. L'acte apparent (la vente) est nul parce qu'il ne reflète pas la volonté réelle des parties. L'acte dissimulé (la donation), bien qu'il reflète leur volonté réelle, est lui aussi nul parce que la forme officielle obligatoire pour donner un bien immeuble n'a jamais été respectée. Il en résulte qu'aucun des deux actes ne produit d'effet et que le bien réintègre la masse successorale. La Cour de cassation turque (Yargıtay) applique ce principe de manière constante depuis des décennies ; enracinée dans la décision contraignante d'unification de la jurisprudence du 1er avril 1974 (n° 1/2), cette pratique établie se poursuit dans les arrêts actuels de la 1re chambre civile du Yargıtay.

Quels indices les tribunaux examinent-ils ?

Pour distinguer une vente véritable d'une donation déguisée, les tribunaux examinent « les particularités de l'espèce ». Les indices classiques mis en avant par la jurisprudence établie du Yargıtay sont :

• Une disproportion flagrante du prix : lorsque le prix de vente indiqué au registre est très inférieur à la valeur marchande réelle du bien. Un prix jamais effectivement payé est l'indice le plus fort.
• Le pouvoir d'achat de l'acquéreur : la question de savoir si le prétendu acheteur disposait seulement des moyens économiques d'acquérir le bien.
• Le besoin de vendre du défunt : une « vente » réalisée par une personne sans besoin d'argent et disposant de revenus réguliers éveille les soupçons.
• L'âge avancé et l'état de santé : le défunt étant âgé ou gravement malade au moment du transfert.
• Un lien étroit : le transfert étant effectué au profit d'un enfant, d'un conjoint, d'une belle-fille ou d'un proche parent.
• Le maintien du bénéfice : le défunt se réservant un usufruit (droit d'usage) tout en transférant la nue-propriété, ou continuant à habiter le bien et à en percevoir le loyer.

Dans un arrêt de la 1re chambre civile du Yargıtay (E. 2016/13150, K. 2019/5203, 14 octobre 2019), une mère qui s'était réservé l'usufruit d'un bien et en avait transféré la nue-propriété à sa belle-fille par le biais d'une « vente » a été contestée précisément sur ces fondements. Lorsque plusieurs de ces indices coïncident, ils créent une forte présomption que l'acte visait à dissimuler des biens.

Muris muvazaası face à l'action en réduction

Les deux recours sont souvent confondus, alors que leur nature juridique est fondamentalement différente. Le mécanisme de la réserve héréditaire et de la réduction s'applique lorsqu'il existe une donation véritable, mais si excessive qu'elle porte atteinte à une réserve : l'acte est valable, et le tribunal se borne à réduire la part excédentaire qui entame la réserve. L'article 565 du Code civil turc (TMK) soumet à réduction les libéralités ouvertement consenties pour faire échec aux règles de la réserve.

Dans le muris muvazaası, en revanche, l'acte est nul dès l'origine — la vente apparente est réputée n'avoir jamais existé. Les principales différences sont :

| Caractéristique | Muris Muvazaası | Réduction (Tenkis) | |---|---|---| | Nature de l'acte | Nul dès le départ (simulé) | Valable mais donation excessive | | Demande | Annulation du titre et réinscription | Réduction de la part excédentaire | | Qui peut agir | Tous les héritiers légaux | Uniquement les héritiers réservataires | | Portée | Le bien entier, non une simple quote-part | Uniquement la part dépassant la réserve |

Un détail important : il n'est pas nécessaire d'être héritier réservataire pour intenter une action de muris muvazaası ; tout héritier légal recevant une part de la succession peut l'exercer.

Prescription et délais

C'est ici que l'action de muris muvazaası révèle sa plus grande force. L'acte simulé étant réputé nul dès l'origine, l'action en annulation du titre et en réinscription fondée sur le muris muvazaası n'est soumise à aucun délai de prescription ni de forclusion ; elle peut être intentée à tout moment tant que la personne conserve sa qualité d'héritier. L'action en réduction, en revanche, doit être introduite dans l'année suivant la connaissance de l'atteinte par l'héritier réservataire et, en tout état de cause, dans les dix ans de l'ouverture de la succession. En pratique, les héritiers exercent généralement l'action sur les deux fondements — muris muvazaası et, « à défaut, réduction » — afin de s'assurer la protection des deux voies.

Une feuille de route pratique pour les héritiers étrangers

Les biens immobiliers situés en Turquie sont régis par le droit turc, quelle que soit la nationalité du défunt. Si vous soupçonnez qu'un proche a reçu du défunt une donation cachée, les démarches à suivre sont :

• Examinez l'inscription au registre foncier : faites établir la date du transfert, le prix indiqué et le type d'acte (vente, donation, contrat de soins viager).
• Rassemblez des preuves : réunissez documents et informations testimoniales sur le point de savoir si le prix a été payé, sur la situation financière de l'acheteur et sur l'âge et la santé du défunt à la date du transfert. Dans le muris muvazaası, tout mode de preuve — les témoins en particulier — peut être utilisé librement.
• Donnez une procuration : sans vous rendre en Turquie, vous pouvez charger votre avocat à Antalya d'introduire l'action en établissant une procuration munie de l'apostille auprès d'un consulat turc à l'étranger ou devant un notaire étranger.
• Ne tardez pas : bien que le muris muvazaası ne soit pas prescrit, agir tôt joue en votre faveur, car le souvenir des témoins et la disponibilité des documents s'affaiblissent avec le temps.

Foire aux questions

Q : Si le défunt a réellement vendu le bien, puis-je tout de même agir ?

Non. Le muris muvazaası ne s'applique qu'aux transferts simulés — ceux qui ne comportent aucune contrepartie réelle et dissimulent une donation. Une vente véritable à la valeur du marché n'est pas une simulation. Cependant, si vous estimez que le transfert était en vérité une donation à titre gratuit, le tribunal s'attache à la substance et non à l'étiquette apparente.

Q : Un contrat de soins viager peut-il aussi être simulé ?

Oui. Lorsque le défunt n'avait aucun besoin réel de soins, ou n'en a en fait jamais reçu, un transfert de bien sous couvert d'un « contrat de soins viager » peut lui aussi être qualifié de dissimulation de biens et être annulé.

Q : Que se passe-t-il si le bien a été revendu à un tiers ?

Si la personne ayant reçu le transfert simulé a cédé le bien à un tiers de bonne foi, la situation se complique ; l'acquisition d'un tiers de bonne foi peut être protégée. C'est pourquoi la situation actuelle du registre doit toujours être examinée avant d'agir.

Q : Cette action ne concerne-t-elle que les biens immobiliers ?

En pratique, elle se rencontre le plus souvent pour les biens immobiliers, car le scénario classique consiste à inscrire une « vente » au registre. Cela dit, le principe de simulation peut aussi être invoqué pour les transferts d'argent et d'autres biens, même si les exigences de preuve peuvent différer.

Comment Mona Hukuk peut-elle vous aider ?

Les procédures relatives à la dissimulation de biens successoraux exigent une préparation méticuleuse dans la collecte des preuves, l'évaluation du bien et la présentation correcte des témoignages. Chez Mona Hukuk, nos spécialistes du droit des successions à Antalya conseillent des clients turcs comme étrangers — en turc, anglais, allemand et russe — en matière d'actions de muris muvazaası et de réduction, de procédures d'annulation de titre et de litiges successoraux transfrontaliers.

Pour une consultation à Antalya, vous pouvez nous écrire à contact@monahukuk.com ou appeler le +90 (242) 606 14 32.